Gampel Viola, (2015) A pénzmosás kiszűrésének lehetőségei. BA/BSc, Faculty of Economics.
![[img]](http://diploma.uni-sopron.hu/style/images/fileicons/application_pdf.png) |
PDF
SZAKDOLGOZAT.pdf Hozzáférés joga: Csak nyilvántartásba vett egyetemi IP-kről nyitható meg Download (1374Kb) |
Abstract
A XXI. században egyre professzionálisabb módon épülnek fel a bűnszervezetek és egyre gyakrabban követnek el jogsértéseket a hétköznapi emberek is. Dolgozatomban, a téma aktualitásából és izgalmas kihívásaiból nyert inspirációval, próbáltam rávilágítani a pénzmosás kezelésének és megelőzésének irányvonalára, elsősorban privátbanki aspektusból vizsgálva a kérdést. Célom az volt, hogy a megszokott szakirodalmi megközelítés helyett, gyakorlati szemszögből nézve mutassam be a fennálló problémákat és a rájuk keresett megoldásokat. A kutatás első két részében a téma aktualitását igyekeztem érzékeltetni. A pénzmosás elleni szabályozással több nemzetközi szervezet és egyezmény is foglalkozik. Magyarországon a 2007. évi CXXXVI törvény és a Btk. 303. §-a tartalmazza a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről, megakadályozásáról és büntetéséről szóló előírásokat. A harmadik fejezetet egy közvélemény kutatás eredményeire építettem fel, melyben célcsoportként az átlagembert kérdeztem. A kérdőív nem lett reprezentatív, ezért csak óvatos feltételezéseket igyekeztem levonni. A felmérés alapján, a többség szerint, a pénzmosásra vonatkozóan jelenleg érvényben lévő törvények nem elég hatékonyak. Ebből következik, hogy a megkérdezett közel 110 személy 70%-a szigorítást javasolt. A pénzmosás, mint bűncselekmény, a kérdőív kiértékelése szerint, javarészt a maffia, a politikusok és a befektetési bankok/brókercégek körében fordul elő, melyek közül az utóbbi kettő rangsorolása, úgy vélem, főként az elmúlt hónapok/évek botrányai által kiváltott negatív közhangulatnak tudható be. A felmérésből az is kiderül, hogy bár a megkérdezetteknek csupán 3%-a érintett az elmúlt hónapok brókerbotrányaiban, a szkeptikus előítéletekből fakadóan, nem túl nagy a befektetési kedv és bizalom ma hazánkban. A következő fejezetben egy konkrét privát bank szemszögéből vizsgáltam a kérdést. A kutatáshoz a cég egyik bankárával készítettem interjút. A válaszokból azt a konklúziót vontam le, hogy a bank kellően szigorú követelményeket támaszt a beruházni kívánó partnerekkel szemben, amelyeket szerintem nem szükséges továbbfokozni. A brókerek, a pénzmosási veszély felmérése céljából, komoly számlanyitási feltételeket szabnak és a kockázati szempontok alapján kategóriákba sorolják az ügyfeleket. A pénzmosás kiszűrésének hatékonyságát három fő adatcsoportban lehet mérni. Fontos tényezőt képeznek a fizetési forgalom megfelelő dokumentálásának mérései, az adatok hiányosságának a kockázati felülvizsgálat alapján történő mérések, valamint a számlavezetéssel kapcsolatos lejáró dokumentációk hiányosságának és megújításának mérése is releváns faktor. Összefoglalásként, a pénzmosás hatékonyságát számszerűen nehéz megállapítani, mégis véleményem szerint, a probléma kezelésének eszközei effektíven elősegítik a tünetek felismerését és azoknak eredményes kezelését.
Hungarian Title
A pénzmosás kiszűrésének lehetőségei
English Title
The opportunities of treating money laundering
Institution
University of West Hungary
Faculty
Institute/Establishment/Department
x - ARCHIV KTK - Vállalatgazdasági Intézet (megszűnt: 2015.06.30.)
Specialization
KTK - Business Administration and Management (BA)
Supervisor(s)
| Témavezető neve | grading, academic degree, institution | |
|---|---|---|
| Juhász Lajos, Dr. | egyetemi docens PhD | lajosjuhasz@ktk.nyme.hu |
| Fóriánné Horváth Margit, Dr. | főtanácsadó | forian.margit@ktk.nyme.hu |
Local id
KBAN-15/15
| Item Type: | Thesis |
|---|---|
| Depositing User: | Gampel Viola |
| Date Deposited: | 2015. Jul. 13. 10:57 |
| Last Modified: | 2015. Jul. 13. 10:57 |
| URI: | http://diploma.uni-sopron.hu/id/eprint/180 |
Actions (login required)
 |
View Item |
